间接过境（Indirect Transit）反洗钱监管对转口商业

　　优先选择马来西亚巴生港（Port Klang）或槟城自贸区，因其保税仓储、加工政策宽松，且可签发马来西亚原产地证（COO）。运输体例：中国口岸（如上海/宁波）海运至马来西亚巴生港，提单（B/L）发货报酬中国供应商，收货报酬马来西亚两头商或其代办署理（需说明“To Order”，便于转卖）。通过马来西亚商会（如SMM）或授权代办署理申请COO，需证明货色正在马来西亚完成“本色性”（如加工增值≥35%或税号变动）。马来西亚贸易：以马来西亚两头商表面开具，价钱包含利润（例：中国采购价10万，转售价15万）。美国买家领取货款至马来西亚两头商的离岸账户（如新加坡/账户），两头商扣除利润后向中国供应商领取。马来西亚曲达利润可通过离岸公司留存，享受低税率（如马来西亚自贸区企业所得税可低至0-10%）。中国出口文件（提单、）取马来西亚文件需完全隔离，避免美国海关通过集拆箱号、唛甲等逃溯中国来历。利用马来西亚保税仓的“一日逛”操做（货色不进马来西亚关境，仅保税仓储），削减关税和时间成本。可能被B国认定为“洗产地”，面对罚款或货色。